Pentru Facturare si Gestiune recomandam SmartBill. Incerci GRATUIT!
Cash flow-ul ofera informații despre banii efectiv intrați și ieșiți din afacere într-o anumită perioadă. El relevă, astfel, capacitatea unei companii de a genera lichidități și de a-și gestiona plățile curente.
In practica se intocmeste pe 3 tipuri:
•Operational: generat din activitatile de baza ale companiei
•Investitional: numerarul folosit sau generat din achizitionarea si vanzarea de active pe termen lung
•De finantare: numerarul obtinut sau utilizat prin surse externe de finantare
Exista mai multe modalitati de a optimiza fluxul de numarar. Aici avem o lista de 10 modalitati.
1.Imbunatatirea termenelor de plata si incasare presupune sa apelezi cat mai mult la creditul comercial. Cu alte cuvinte, este important sa te asiguri ca termenul de plata al furnizorilor este mai mare decat termenul de incasare al clientilor.
2.Reducerea cheltuielilor: in perioadele in care exista probleme de cash flow, reducerea cheltuielilor este o solutie pentru a redresa partea de plati. Insa pe termen lung, acest lucru poate constitui un obstacol in calea dezvoltarii societatii.
3.O mai buna gestionare a stocurilor poate ajuta semnificativ la imbunatatirea cash flow-ului. Stocurile reprezinta capital imobilizat, care nu poate fi folosit pentru alte investitii sau pentru acoperirea altor cheltuieli curente. Prin mentinerea unui nivel optim de stocuri, se elibereaza capital, imbunatatind astfel lichiditatea afacerii si reducand riscul de deficit de numerar. Folosirea metodelor just-in-time (JIT) poate reduce cantitatea de capital legata in stocuri.
4.Outsourcing-ul activitatilor non-esentiale: prin externalizarea activitatilor non-esentiale (cum ar fi contabilitatea, IT, resursele umane, marketingul etc.), o companie poate transforma costurile fixe (cum ar fi salariile si beneficiile angajatilor permanenti) in costuri variabile (platite doar pentru serviciile utilizate). Acest lucru permite o mai buna flexibilitate financiara, reducand cheltuielile pe termen lung si imbunatatind fluxul de numerar.
5.Liniile de credit: ofera acces rapid la lichiditati, permitand companiei sa acopere cheltuielile curente, cum ar fi plata salariilor, facturilor sau achizitionarea de stocuri. In momentele in care exista decalaje intre veniturile incasate si platile scadente, linia de credit poate oferi o sursa temporara de finantare care stabilizeaza cash flow-ul.
6.Factoring-ul
Am scris detaliat despre Factoring aici:
Factoringul: aspecte fiscale si contabile
Cum poti sa accelerezi cresterea afacerii tale cu ajutorul factoringului?
7.Leasingul: in loc sa plateasca o suma mare dintr-o data pentru achizitionarea de echipamente, vehicule sau alte active, compania poate alege sa le achizitioneze prin leasing, ceea ce necesita doar plati periodice mai mici. Acest lucru elibereaza fondurile care altfel ar fi fost blocate in achizitii mari de capital, permitand utilizarea acestora pentru alte nevoi operationale sau investitii mai urgente.
8.Valorificarea activelor neproductive: daca societatea dispune de astfel de active poate proceda la vanzarea lor, generand numerar din incasarea facturilor si astfel imbunatatind cash-flow-ul.
9.Ajustarea ritmului de investitii: adesea, desi antreprenorii au obiective investitionale curajoase, cifrele pot arata ca nu exista suficienti bani in firma pentru a le sustine. O ajustare a ritmului de investitii poate duce la stabilizarea sau chiar imbunatatirea cash-flow-ului.
10.Proiectii de flux de numerar: previzionarea incasarilor si platilor este obligatorie daca vrei sa nu ramai descoperit in ce priveste lichiditatile din firma.
